Cuando un asalariado se pone enfermo, sabe que a final de mes va a cobrar su nómina casi igual. Cuando un autónomo se pone enfermo, la primera duda no es médica, es económica: ¿voy a cobrar algo si no puedo trabajar? La respuesta es sí, existe una prestación específica —la incapacidad temporal, lo que popularmente se llama “baja médica del autónomo”—, pero cuánto cobras y desde cuándo depende de reglas que muchos no conocen hasta que las necesitan. Vamos a verlas con las cifras vigentes en 2026.
Qué es la incapacidad temporal y qué cubre
La incapacidad temporal (IT) es la prestación que sustituye tus ingresos mientras estás de baja médica y no puedes ejercer tu actividad. Es una cobertura obligatoria desde 2019 para todos los autónomos del RETA: no es algo que se contrate aparte ni que se pueda rechazar, se paga dentro de la cuota mensual de autónomo.
Se gestiona a través de una mutua colaboradora con la Seguridad Social, la misma entidad a la que ya está adscrita tu cotización, no a través del INSS directamente salvo excepciones puntuales.
Requisitos para cobrar la prestación
Para tener derecho a la IT necesitas cumplir tres condiciones:
- Estar de alta en el RETA (o en situación asimilada al alta) en el momento de la baja.
- Estar al corriente de pago de tus cuotas de autónomo. Si tienes cuotas pendientes, la mutua suele darte un plazo para regularizarlas antes de reconocerte la prestación.
- Acreditar un periodo de carencia de 180 días cotizados dentro de los últimos 5 años, pero solo si la baja es por enfermedad común o accidente no laboral.
Ese último requisito tiene una excepción importante: si la baja es por accidente de trabajo o enfermedad profesional, no se exige ningún periodo de cotización previo. Estás cubierto desde el primer día en que te diste de alta.
Cuánto se cobra: los porcentajes de la base reguladora
La cuantía no es fija, depende de la causa de la baja y del día en el que te encuentres:
| Causa de la baja | Desde qué día se cobra | % de la base reguladora |
|---|---|---|
| Enfermedad común o accidente no laboral | Días 1 a 3 | No se cobra |
| Enfermedad común o accidente no laboral | Días 4 a 20 | 60 % |
| Enfermedad común o accidente no laboral | Día 21 en adelante | 75 % |
| Accidente de trabajo o enfermedad profesional | Desde el día siguiente a la baja | 75 % |
Es decir: si te pones enfermo por una causa común, los tres primeros días no se cobran —salvo que tu mutua tenga alguna mejora voluntaria, poco habitual—, y el porcentaje sube del 60 % al 75 % a partir del día 21. Si la causa es un accidente de trabajo, cobras el 75 % desde el día siguiente, sin esos tres días sin prestación.
Cómo se calcula la base reguladora
La base reguladora es, en la mayoría de los casos, tu base de cotización del mes anterior a la baja, dividida entre 30. Se mantiene igual durante todo el proceso —incluidas las recaídas— salvo que hayas cambiado voluntariamente de base mientras estabas de baja, algo que no siempre es posible.
Esto conecta directamente con el tramo de cotización que elijas cada año: cuanto más alta sea tu base, mayor será tu prestación si te pones enfermo, pero también más alta tu cuota mensual. Puedes revisar los tramos y bases de cotización de 2026 para saber en cuál estás.
Un ejemplo con números
Retomemos el ejemplo de la diseñadora del artículo sobre la cuota de autónomos 2026: cotiza en el tramo 9, con una base mínima de 1.274,51 €/mes.
Base reguladora diaria = 1.274,51 € ÷ 30 = 42,48 €/día
Días 1 a 3: no cobra
Días 4 a 20: 42,48 € × 60 % = 25,49 €/día → 17 días = 433,33 €
Día 21 en adelante: 42,48 € × 75 % = 31,86 €/díaSi su baja dura, por ejemplo, 30 días completos, cobraría 433,33 € por los días 4 a 20 más 318,60 € por los días 21 a 30 (10 días × 31,86 €), un total de 751,93 € por un mes entero sin trabajar. Si hubiera cotizado por la base mínima general (950,98 €/mes), la prestación habría sido menor: unos 19,02 €/día entre el día 4 y el 20 (frente a los 25,49 €/día de este ejemplo), casi 6,50 € menos al día solo por haber elegido una base más baja.
¿Sigues pagando la cuota de autónomo estando de baja?
Sí, pero solo durante un tiempo limitado. Desde 2019, el autónomo paga su cuota con normalidad los primeros 60 días naturales desde que empieza la baja. A partir del día 61, es la mutua colaboradora —o el INSS o el SEPE, según el caso— quien asume el pago de tus cotizaciones mientras dure la incapacidad temporal, sin que dejes de generar derechos para tu futura pensión o para otras prestaciones.
Este cambio se aplica automáticamente: no tienes que solicitarlo ni rellenar ningún formulario aparte. La propia mutua comunica la situación a la Tesorería General de la Seguridad Social.
Cómo se solicita la baja médica
El trámite tiene, en la práctica, dos pasos:
- El parte de baja. Lo emite tu médico de cabecera del sistema público de salud (no la mutua, salvo que la baja derive de un accidente de trabajo, en cuyo caso es la propia mutua la que la tramita). Ese parte se transmite automáticamente a la Seguridad Social.
- La declaración de situación de actividad y la comunicación a tu mutua. Tienes un plazo de 15 días desde el inicio de la baja para presentar ante tu mutua esta declaración, en la que indicas si vas a seguir con algún tipo de actividad en tu negocio. No presentarla a tiempo es el error más habitual: puede suponer la suspensión del pago hasta que la entregues.
Una vez reconocida la baja y presentada la documentación, la mutua calcula el importe y lo abona, habitualmente con carácter mensual, sin que tengas que presentar ninguna solicitud adicional.
Duración máxima y qué pasa si se alarga
La incapacidad temporal tiene un límite de 365 días, prorrogable 180 días más si se prevé que vas a curarte: hasta 545 días naturales en total. Agotado ese plazo, el INSS revisa tu caso y decide entre tres opciones: darte de alta, conceder una nueva prórroga excepcional, o abrir un expediente de incapacidad permanente si la situación no tiene visos de mejorar.
Errores frecuentes
- Pensar que se cobra desde el primer día. En enfermedad común, los tres primeros días no generan prestación; solo el accidente de trabajo la cubre desde el día siguiente.
- Confundir la IT con el cese de actividad. Son prestaciones distintas: la IT cubre una baja médica temporal; el “paro de autónomos” cubre el cierre del negocio, y no se piden con el mismo trámite.
- No avisar a la mutua a tiempo. El parte médico llega solo a la Seguridad Social; si no notificas el inicio de la baja a tu mutua, el pago se puede retrasar.
- Cotizar siempre por la base mínima sin pensar en esto. Es la única palanca que tienes: subir tu base sube tu cuota, pero también tu prestación por baja y tu futura pensión.
- No renovar el parte de confirmación. Si la baja se alarga, el médico debe emitir partes periódicos; si se olvida, la mutua puede interrumpir el pago.
Cómo lo gestiona VERIX
VERIX no sustituye a tu mutua, pero sí te ayuda a llegar a una baja médica con los números claros. El agente RRHH de ARIA mantiene actualizado el tramo y la base de cotización de tu RETA, así que sabes en todo momento qué base reguladora te correspondería si tuvieras que dejar de trabajar unos días. Y mientras dura la baja, tu facturación y tu contabilidad siguen al día automáticamente, sin que tengas que ponerte con la gestoría en cuanto te reincorpores.
Si quieres ver primero cuánto pagarías de cuota —y qué prestación te correspondería— según tu base, prueba la calculadora de cuota de autónomos, y cuando quieras llevar tu actividad con ARIA vigilando tus cotizaciones y tus plazos, prueba VERIX gratis.
Preguntas frecuentes
¿Cobro algo los tres primeros días de baja por enfermedad común? No. En enfermedad común o accidente no laboral, los tres primeros días no generan prestación económica, salvo una mejora voluntaria de tu mutua. Solo el accidente de trabajo o la enfermedad profesional se cobran desde el día siguiente a la baja.
¿Necesito 180 días cotizados si me doy de alta y me pongo enfermo al mes siguiente? Si es enfermedad común, sí: necesitas 180 días cotizados en los últimos 5 años. Si tu alta es reciente y no llegas a esa cifra, no tendrás derecho a la prestación por esa causa hasta acumularlos, salvo que la baja derive de un accidente de trabajo.
¿Puedo elegir no cotizar por la incapacidad temporal para pagar menos cuota? No. Desde 2019 es una cobertura obligatoria incluida en la cuota de todos los autónomos del RETA, no es opcional.
¿La baja médica afecta a mi regularización de cuotas del año? No directamente: la base reguladora de tu prestación se calcula sobre la base de cotización, no sobre tus rendimientos netos reales. La regularización de tu cuota sigue su propio proceso con independencia de si has estado de baja.
Este artículo tiene carácter informativo y no constituye asesoramiento fiscal ni laboral. Los porcentajes, plazos y requisitos aplicables a tu caso concreto pueden variar según tu mutua colaboradora y tu situación personal; consúltalos con la Seguridad Social o tu gestoría antes de tomar decisiones.